公司交电费怎么开票

公司交电费怎么开票?以下就是关于公司交电费怎么开票等等的介绍，希望对您有所帮助!

(资料图片)

1、去税务局咨询

去税务局找专管员咨询一下，物业公司收的电费能不能算作代收代缴，但前提是公司电费的收和支是相等的，没有增值部分，电费什么价格进来的，什么价格出去。

2、税务局同意代收代缴

如果税务局同意代收代缴，那么你就要咨询下这个代收代缴的税务备案是怎么办理。一般备案办理是物业公司向税务局提交申请并盖公章，税务专管员凭申请办理备案表格，并公司盖章、税务局盖章，物业公司凭盖章后的备案表格，以后就按代收代缴来处理。

3、代收代缴处理

如果是按代收代缴处理电费，那么物业公司缴纳给供电局的电费取得的进项发票不能抵扣，收到的电费开收据，并且不做进收入里，做进代收代缴的科目里，比如冲抵“其他应收款----电费”。

4、税务局不同意代收代缴

如果税务局不同意代收代缴，那么物业公司就要购买发票，购买增值税普通发票和增值税专用发票两种。

5、缴纳电费支出

物业公司向供电局缴纳电费时，要取得电费的增值税专用发票，并进行进项扣抵，帐务处理时把缴纳的电费做进成本。

6、收到电费收入

收到别人缴纳的电费时要开具增值税发票，税率按税法规定来开，如果对方是个人，就开增值税普通发票，对方要提供姓名和身份证号;如果对方是公司，需开增值税专用发票，那就要提供公司全名、税号、地址电话、开户行及帐号;如果不需开增值税专用发票，就只需提供公司全名和税号。并对收到的电费确认增值税收入。

房屋租赁发票如何开

1、个人出租房屋房产税优惠，按照租金的4%计征。

2、个人出租房屋按照营业税-租赁业的5%计征营业税。

3、分别按照营业税税额的7%(市区7%、县城5%、其他地方1%)计征城建税，按照营业税税额的3%计征教育费附加。

4、个人出租房屋按照租金金额的20%的税率计征个人所得税，费用扣除标准为租金4000元以下的扣除800元，租金4000元以上的扣除租金的20%，房屋的维修费可以税前扣除，但是每月不超过800元，这个月份未扣除完的以后月份可以继续扣除。

5、由出租人去房屋所在地的地方税务局申请代开发票。如果出租人不开具发票，那么可以由公司去申请开具发票，相关税费从租金中扣除，因为支付给个人的租金承租方有代扣代缴的义务。

实在不行你们就去和出租人沟通，说让出租人提供身份证件申请代开发票，税金由你们公司负担，同时修改租赁合同，合同注明税费由承租方负担。

6、没有发票不能入账，即使入账的在公司所得税清算汇缴时因为不能税前扣除所以要做纳税调整。

开错发票如何处理

1、发票分为两种：一种是增值税普通发票，一种是增值税专用发票。营改增后没有营业税发票了，卷筒票也属于普通发票。普通发票有两联，一联是发票联，一联是记账联;专票一般是三联(税务局机器代开的是四联，最后一联是多余的)，一联是发票联，一联是抵扣联，一联是记账联。

2、发票开错一般可以分为两种情况：

1.销货开票方的原因，例如金额、数量、税率填写错误;

2.购货收票方的原因，例如：对货物不满意退货或者对发票要求有变化，需要换票。

当月发现错误的，无论是普票还是专票，处理方法都是一样的，在税控系统中找到错误发票，双击，然后点击作废就可以了，然后根据需要可以重新开具。作废的发票联次要齐全，然后盖上公司统一的发票作废章。

如果是需要跨月作废发票，那么两种发票的做法是不同的，普票相对简单一些，只需要在税控系统中输入发票代码，然后开具红字发票(这个是需要一张纸质发票打印出来的)，最后账务处理的时候把收入红冲掉就可以了，需要注意的是，如果开票当月有利润，且已经预交了所得税是无法退税的。

如果是专票跨月红冲就相对麻烦很多，打开税控盘后点击开具红字发票，就会出现下图所示的对话框，很多种情况，大家要根据自己的实际情况进行选择。需要注意的是，如果对方已经认证并抵扣的税款，一定要让购货方做进项税转出，否则后期出现任何问题都会追查到开票方这里。

注意事项：

无论是作废还是跨月红冲发票，联次都要齐全。

增值税发票如何开

首先拿着你的票管员证、金税盘、发票领购簿到本地国税领购发票。

领购发票后，在有开票系统的电脑上插入金税盘(一般插金税盘，报税盘也可以)，打开开票系统。

点击菜单栏中的发票管理，找到发票读入，读入发票，读入时有发票数量，看看和你领购的发票是否相符。

点击菜单栏中的发票管理，发票填开，找到开具增值税专用发票，然后点开。

在打开的发票中，点击名称后面的小方框，查找你要开具发票的客户，然后选中(注意客户资料是先前在客户编码中输入的)，当然也可以自己输入客户资料，然后填好货物名称、规格、数量、单价(含税)、税率，填好后按回车，金额、税额会自动计算，也可以手工改动。

调整好打印机，把空白发票放在打印机上，按发票开具窗口中的打印按钮就可以了。注意纸质发票号码要和系统中的发票号码要一致。

注意事项：

1.打印时，密码区一定不能出格，否则对方无法认证;

2.纸质发票号码一定和系统发票号码一致;

3.客户名称、税号等一定要输入正确。